A gente sabe que para muitos a tarefa de declarar o Imposto de Renda parece bastante complexa. Inclusive, é até compreensível que seja, já que é necessário declarar bens, rendas, investimentos e mais — além de saber verificar quem é obrigado ou não a prestar contas.
Se você ainda tem dúvidas sobre o assunto e precisa se manter em dia com o Leão, neste artigo nós vamos te ajudar a entender todos os detalhes sobre o IR. Olha só o que vai aprender por aqui:
- Como funciona o Imposto de Renda;
- Quem não precisa declarar Imposto de Renda;
- Quem é obrigado a declarar o Imposto de Renda;
- Como saber se tenho que declarar Imposto de Renda em 2025;
- Como fazer a declaração do Imposto de Renda;
- Qual o prazo para declarar o Imposto de Renda;
- Quais as consequências de não declarar o Imposto de Renda.
A gente promete: você vai sair daqui entendendo o assunto de uma vez por todas! E mais: no final, ainda reservamos uma dica sobre onde aprender a declarar cada um dos seus investimentos, por conta própria e sem complicações. Vamos lá?
Como funciona o Imposto de Renda?
O Imposto de Renda (IR) é um tributo cobrado pelo governo sobre os rendimentos de pessoas físicas e jurídicas. Em termos mais simples, é uma espécie de “fotografia” do seu patrimônio que deve ser entregue à Receita Federal, para que o órgão garanta que todas as pessoas paguem os impostos devidos sobre seus rendimentos.
Basicamente, essa declaração ajuda o governo a verificar se o imposto foi pago corretamente, identificar possíveis erros ou omissões e, se necessário, fazer ajustes nos valores a pagar ou restituir.
Em relação ao imposto praticado, este é progressivo. Ou seja, quanto maior a sua renda, maior será a alíquota (percentual) de imposto que você terá que pagar.
Por lei, todo cidadão que tenha recebido acima de um determinado valor de renda no ano anterior precisa fazer a declaração do IR. Nessa conta, você precisa incluir salários, rendimentos de investimentos financeiros, aluguéis recebidos, entre outros.
Antes de prosseguirmos, uma boa notícia: o simples ato de preencher a declaração do IRPF não significa que você vai ter que pagar alguma coisa ao Leão, especialmente se você tiver despesas que podem ser deduzidas ou investimentos que já tiveram seus impostos recolhidos.
Quem é obrigado a declarar o Imposto de Renda?
A obrigatoriedade da declaração do Imposto de Renda se estendem a todos aqueles que:
- Tiveram rendimentos brutos tributáveis acima do limite anual de R$ 30.639,90 (ou R$ 153.199,50 para trabalhadores rurais);
- Tiveram a posse de bens ou direitos acima do limite anual de R$ 800.000,00;
- Obtiveram ganho de capital na alienação de bens ou direitos sujeito ao imposto;
- Operaram em bolsas de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas, acima do limite anual (R$ 40.000,00) ou com ganhos líquidos sujeitos ao imposto.
Para avaliar todos os detalhes sobre a obrigatoriedade da declaração, você pode acessar a página da Receita Federal.
Quem não precisa declarar Imposto de Renda?
Não precisam declarar Imposto de Renda aqueles que:
- Receberam abaixo de R$ 30.639,90 no ano-base da declaração;
- São aposentados, servidores públicos e assalariados que receberam abaixo de R$30.639,90 em 2024;
- Constam como dependentes na declaração de outra pessoa;
- Tiveram seus bens e direitos declarados pelo cônjuge ou companheiro;
- Recebem até R$ 2.640 por mês (valor correspondente a dois salários mínimos);
- Têm doenças graves, como HIV, alienação mental, cardiopatia grave, cegueira e outras 12 patologias (mediante laudo médico);
- Não possuem ou não tiveram bens e direitos, até 31 de dezembro de 2024, no valor superior a R$ 800 mil;
- Não obtiveram ganho de capital com a venda de imóveis, veículos ou outros bens sujeitos à tributação;
- Tiveram rendimento de atividade rural inferior a R$ 153.199,50;
- Receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, somando menos de R$ 200 mil.
Atenção: você é obrigado a declarar IR mesmo que se enquadre em apenas um dos critérios da lista da Receita Federal.
Como saber se tenho que declarar Imposto de Renda em 2025?
A declaração do Imposto de Renda é obrigatória caso você se enquadre em algum desses requisitos:
- Rendimentos tributáveis acima do limite: se seus rendimentos tributáveis durante 2024 superaram o limite R$ 30.639,90, você terá que declarar Imposto de Renda em 2025;
- Rendimentos isentos ou não tributáveis acima do limite: caso você tenha recebido rendimentos isentos ou não tributáveis que somaram mais de R$ 200 mil;
- Bens e direitos acima do valor limite: caso tenha tido a posse de bens e direitos com valor superior a R$ 800 mil até 31 de dezembro de 2024;
- Atividade rural: quem obteve rendimento superior a R$ 153.199,50 com atividade rural em 2024 também precisa declarar;
- Outras situações: existem outras situações, como ganho de capital, vendas de bens, ou rendimentos de pensão, que podem exigir a declaração do Imposto de Renda, dependendo dos valores envolvidos.
Como fazer a declaração do Imposto de Renda?
Embora os pormenores da declaração de IR variem de acordo com a situação tributária de cada um, os passos para enviar a sua corretamente podem ser resumidos em:
- Reúna toda a documentação;
- Escolha a forma de declaração;
- Preencha a declaração;
- Envie a declaração;
- Acompanhe o processamento.
Vem com a gente entender o que fazer em cada uma dessas etapas.
Reúna toda a documentação
Mais do que comprovar a veracidade da sua declaração, os documentos servem para apurar qual valor de tributo deverá ser pago. Por isso,recomendamos que tenha cautela ao reunir todos esses papéis.
O que será necessário para preencher a declaração é o seguinte:
- Informes de rendimentos de bancos e corretoras de valores;
- Comprovantes de salários, pensões, aposentadoria, entre outros;
- Recibos relacionados a aluguel;
- Comprovante de recebimento de herança ou doações;
- Informações do carnê-leão;
- Documentos ligados a bens e direitos;
- Comprovantes de vendas de bens e direitos ocorridas no ano-calendário;
- Comprovantes de participações acionárias;
- Comprovantes de ganhos de capital (com a venda de imóveis, por exemplo);
- Comprovantes de despesas, como: consultas médicas, odontológicas, escolares, etc.
Escolha a forma de declaração
Existem dois tipos de declaração: a simplificada e a completa. Na primeira, há um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis. Nela, não há a necessidade de detalhar nenhuma despesa, nem existe a possibilidade de obter alguma dedução extra no imposto a ser pago.
Na declaração completa, por outro lado, pode-se deduzir gastos com saúde, educação ou com dependentes. Na prática, é mais vantajosa para quem tem muitas despesas do tipo.
Aqui, não é uma questão de certo ou errado. Afinal, cada forma abre um caminho diferente para você. Enquanto a declaração completa aumenta suas chances de obter um desconto melhor por conta da possibilidade das deduções, a declaração simplificada te dá a chance de pagar menos impostos mesmo que não haja despesas dedutíveis para apresentar.
Preencha a declaração
Com a documentação em mãos e depois de decidir qual modelo faz mais sentido e é mais vantajoso para a sua situação, é preciso preencher a declaração. Para isso, você precisa fazer o download do Programa de Imposto de Renda.
Nele, cada renda, bem, direito e investimento precisa ser declarado separadamente. Inclusive, já que falamos de investimentos, saiba que há um passo a passo específico para cada tipo de aplicação — mesmo aquelas que são tributadas na fonte, mas precisam ser declaradas mesmo assim.
Nesse momento, reforçamos que é necessário ter em mãos todos os documentos, comprovantes e informes de rendimentos para preencher cada ficha com os valores exatos e evitar problemas com a Receita.
Envie a declaração e acompanhar o processamento
Depois que tudo for devidamente preenchido, basta enviar a declaração e acompanhar o processamento. Isso pode ser feito pelo site Meu Imposto de Renda, usando sua conta gov.br para fazer login na plataforma. Depois, é só selecionar a aba “Consultar meu Imposto de Renda” para conferir o status da declaração.
As mensagens que podem aparecer na consulta são:
- Em processamento: a Receita Federal já recebeu sua declaração, mas ela ainda está em processamento;
- Na fila de restituição: o contribuinte terá direito à restituição depois que o processamento finalizar;
- Processada: o procedimento foi concluído, mas o resultado ainda não foi homologado, já que precisa ser revisto pela Administração Tributária;
- Com pendências: o processamento só vai avançar após a resolução de algumas pendências;
- Em análise: o sistema está aguardando o envio de documentos solicitados ou a conclusão da análise de documentos que já foram enviados pelo contribuinte;
- Retificada: a declaração foi totalmente substituída por uma nova, apresentada pelo contribuinte;
- Cancelada: a declaração enviada foi cancelada, por solicitação do contribuinte ou da Administração Tributária;
- Tratamento manual: a declaração está sob análise e o contribuinte deve receber um retorno da Secretaria Especial da Receita Federal.
Atenção: é importante que você guarde todos os comprovantes utilizados na declaração por até 5 anos, no caso de a Receita Federal solicitar qualquer checagem a respeito das informações enviadas.
Qual o prazo para declarar o Imposto de Renda?
Você tem de 17 de março até 31 de maio de 2025 para entregar sua declaração do Imposto de Renda. Lembre-se: fazer o envio dentro do prazo evita multas e garante que, se houver restituição, você a receba mais rapidamente.
Quais as consequências de não declarar o Imposto de Renda?
Não declarar o Imposto de Renda pode gerar multas de até 20% do valor do imposto devido, necessidade de prestar esclarecimentos à Receita e até bloqueio do CPF. Neste último caso, não seria possível solicitar crédito ou emitir passaporte, por exemplo.
Não se esqueça: quando você envia sua declaração, a Receita cruza os dados recebidos com aqueles que foram enviados por bancos, corretoras e demais instituições financeiras, com o objetivo de averiguar a consistência daquilo que foi apresentado. Logo, qualquer inconsistência é facilmente identificada.
Por isso, na hora de preencher a sua declaração, certifique-se de usar os informes de rendimentos enviados a você por bancos e corretoras e cadastrar todas as informações com calma e cuidado.
Aprenda a declarar todos os seus investimentos por conta própria
Você se enquadra em algum dos critérios de obrigatoriedade da Receita Federal para declarar Imposto de Renda? Então, é preciso declarar todos os seus investimentos também, um por um e respeitando o passo a passo específico para cada aplicação.
Mas não precisa se preocupar: essa tarefa não é tão difícil quanto parece — especialmente se você der uma olhada nessa dica que temos para te ajudar.
Na aula Imposto de Renda, com Jhonny Martins, você terá um passo a passo para cada tipo de investimento que precisa ser declarado no IR. E, claro, não é só isso — afinal, somos a maior plataforma de educação financeira do país.
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